Les crédits d’impôts sont des outils puissants pour réduire votre facture fiscale et optimiser vos finances personnelles. Au Canada, les gouvernements fédéral et provinciaux offrent une variété de crédits d’impôts pour alléger le fardeau fiscal des contribuables et encourager certaines dépenses ou comportements (comme l’éducation, les dons de bienfaisance ou les investissements dans des régimes d’épargne). Dans cet article, nous passons en revue les principaux crédits d’impôtsdisponibles en 2024 pour mieux comprendre leur fonctionnement et leurs avantages. Et comme tout le monde s’est déjà demandé : comment payer moins d’impôts, cet article sera intéressant pour vous !
Qu’est-ce qu’un crédit d’impôt ?
Un crédit d’impôt est une somme que vous pouvez déduire du montant total d’impôt que vous devez payer.
- Crédits d’impôt non remboursables : Ils réduisent vos impôts à payer, mais ne peuvent pas générer de remboursement si le montant du crédit dépasse vos impôts dus.
- Crédits d’impôt remboursables : Si le crédit est supérieur à vos impôts dus, vous recevrez un remboursement pour la différence.
Chaque province et territoire du Canada offre ses propres crédits d’impôt, qui s’ajoutent aux crédits fédéraux applicables.
Les principaux crédits d’impôts fédéraux
Voici quelques-uns des crédits d’impôts disponibles pour tous les Canadiens :
1. Montant personnel de base
Le montant personnel de base est un crédit non remboursable qui réduit vos impôts à payer. En 2024, ce montant est de 15 000 $ pour les contribuables ayant un revenu inférieur à 165 430 $. Pour les revenus supérieurs, le montant est progressivement réduit.
2. Crédit pour frais médicaux
Ce crédit non remboursable vous permet de déduire une partie des frais médicaux admissibles, comme les prescriptions, les soins dentaires ou les traitements non couverts par l’assurance.
3. Crédit d’impôt pour aidants naturels
Les Canadiens qui s’occupent d’un membre de leur famille ayant une incapacité peuvent demander ce crédit non remboursable. En 2024, le montant maximal est de 7 525 $, selon les critères d’admissibilité.
4. Crédit pour dons de bienfaisance
Vous pouvez demander un crédit pour les dons effectués à des organismes de bienfaisance enregistrés. Ce crédit est calculé à un taux de 15 % sur les premiers 200 $ de dons, puis à 29 % (ou plus, pour les contribuables ayant un revenu élevé) sur les montants excédant cette somme.
5. Régimes d’épargne
Les contributions à des régimes comme le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) ou le CÉLI (Compte d’épargne libre d’impôt) ne sont pas directement des crédits d’impôt, mais elles permettent de réduire vos revenus imposables ou d’épargner de manière fiscalement avantageuse.
Découvrez la liste complète pour le fédéral ici
Les principaux crédits d’impôts provinciaux
Chaque province offre des crédits d’impôt spécifiques, en complément des crédits fédéraux. Voici un aperçu des crédits populaires au Québec et dans d’autres provinces :
1. Crédit d’impôt pour frais de garde (Québec)
Ce crédit remboursable est destiné aux familles qui paient des frais de garde pour leurs enfants dans une garderie privée ou par une personne reconnue. Le taux varie selon le revenu familial et peut atteindre jusqu’à 75 % des frais admissibles.
2. Crédit d’impôt pour maintien à domicile des aînés (Québec)
Les aînés de 70 ans et plus peuvent demander ce crédit pour les frais liés au maintien à domicile, comme les services d’entretien ménager ou les soins personnels. En 2024, le taux maximal est de 36 % des frais admissibles.
3. Crédit pour le travail (Québec)
Un crédit remboursable offert aux travailleurs à faible ou moyen revenu. Il vise à inciter les Québécois à rester actifs sur le marché du travail.
4. Crédit d’impôt pour la rénovation domiciliaire écologique
Certaines provinces, comme la Colombie-Britannique ou l’Ontario, offrent des crédits ou des subventions pour encourager les rénovations écologiques, comme l’installation de fenêtres écoénergétiques ou de panneaux solaires.
5. Crédit pour activités physiques ou artistiques des enfants
Dans certaines provinces (par exemple, le Manitoba), les familles peuvent demander un crédit pour les dépenses liées aux activités sportives ou artistiques des enfants.
Découvrez la liste complète pour le provincial ici
Comment maximiser vos crédits d’impôts ?
- Faites vos recherches : Renseignez-vous sur les crédits spécifiques offerts dans votre province. Certains crédits moins connus pourraient vous permettre de réduire considérablement vos impôts.
- Conservez vos reçus et documents : Pour demander un crédit d’impôt, il est essentiel de conserver les justificatifs (factures, relevés, etc.)
- Consultez votre comptable ou fiscaliste : Si votre situation financière ou fiscale est complexe, un expert peut vous aider à maximiser vos économies fiscales.